Proiect de lege: Românii cu pensii private din Pilonul II (obligatorii, administrate privat) și Pilonul III (opționale, administrate privat) își pot încasa banii prin retragere programată

• Românii cu pensii private pot primi banii prin retragere programată (pensii pe o perioadă limitată) sau pensii viagere (pe toată durata vieții), iar opțiunile și regulile sunt reglementate de un proiect de lege.
• Plata pensiilor private se face prin fonduri speciale administrate de furnizori autorizați, care trebuie să informeze periodic participanții și să respecte reguli prudențiale pentru protecția activelor.
• Participanții pot încasa o sumă forfetară unică de până la 25% din activul acumulat înainte de plata pensiei, iar veniturile sunt impozitate conform Codului Fiscal cu facilități pentru sume mici.

Românii cu pensii private din Pilonul II (obligatorii, administrate privat) și Pilonul III (opționale, administrate privat) își pot încasa banii prin retragere programată, adică pensii plătite pentru o perioadă limitată, până la rambursarea întregului activ personal, potrivit unui nou proiect de lege.

Participanții pot opta pentru pensii viagere, plătite pe întreaga durată de viață a membrului sau a supraviețuitorului în cazul pensiei viagere cu componentă de supraviețuitor.

Proiectul de lege pregătit de Ministerul Muncii reglementează mecanismele de plată a pensiilor private, inclusiv fondurile speciale constituite în acest scop. Participanții pot solicita retragerea unei sume forfetare (lump sum) de până la 25% sau chiar întreaga sumă acumulată dacă valoarea activului este sub un anumit nivel.

Care sunt condițiile pentru instituirea pensiei private?

Pentru a putea institui o pensie privată, activul acumulat trebuie să fie cel puțin de 12 ori valoarea indemnizației sociale stabilite pentru pensionarii din sistemul public (1.281 lei). Astfel, minimul necesar este 15.372 lei.

Proiectul de lege stabilește reguli cu privire la organizarea și funcționarea sistemului de plată a pensiilor private, inclusiv criteriile de autorizare a entităților, principiile prudențiale și cerințele de funcționare.

La elaborarea proiectului se iau în considerare practicile internaționale, în special din țări cu sisteme similare, precum Bulgaria.

Cum se realizează organizarea fondurilor de plată a pensiilor private?

Plata pensiilor private se realizează prin fonduri special constituite, denumite fonduri de plată a pensiilor private. Aceste fonduri sunt administrate de societăți specializate, numite furnizori de pensii private, autorizați de ASF.

Furnizorii pot fi administratori de fonduri, societăți de asigurare de viață, societăți de administrare a investițiilor sau societăți de plată a pensiilor constituite conform Legii societăților.

Alte entități autorizate pentru furnizarea de pensii ocupaționale în alte state UE sau Spațiul Economic European pot desfășura activități de plată a pensiilor private în România, conform reglementărilor europene și acordurilor internaționale.

Cum funcționează sistemul?

Proiectul de lege propune soluții aliniate cu practicile UE, adaptate structurii și specificului pieței românești. Se delimitează clar activitățile din faza de acumulare de cele din faza de plată a pensiilor.

Pilonul II are peste 8,3 milioane de participanți (februarie 2025), iar conștientizarea calității de participant este relativ redusă. Pentru a contrabalansa acest aspect, administratorii de fonduri au obligația de a informa periodic participanții înainte de pensionare.

Proiectul stabilește suma minimă necesară pentru transferul activului personal către fondurile de plată (cel puțin 12 indemnizații sociale).

Dacă activul este sub acest prag, suma se plătește direct participantului sub formă de plată unică sau plăți eșalonate pe maximum 5 ani, la cererea participantului.

Care sunt opțiunile participanților?

După îndeplinirea condițiilor legale de pensionare, participantul poate alege furnizorul și fondul de plată la orice moment.

Transferul activului către fondurile de plată nu implică comisioane sau penalități din partea administratorului fondului de pensii.

Furnizorii nu percep comisioane la transferul sumelor către fondurile de plată.

Care sunt tipurile de fonduri de plată a pensiilor private?

Există două tipuri principale de fonduri: fonduri de retragere programată și fonduri de pensii viagere. Fondurile de retragere programată funcționează pe bază de conturi individuale și oferă pensii plătite pentru o perioadă limitată, până la rambursarea integrală a activului personal, inclusiv rezultatul investițional minus comisioanele. Pensia lunară este fixă, egală cu indemnizația socială, actualizată anual.

În cazul decesului, moștenitorii primesc valoarea rămasă în cont. Fondurile de pensii viagere plătesc pensii pe durata vieții membrului sau a supraviețuitorului, iar valoarea pensiei se calculează actuarial în funcție de activul disponibil.

Cum se impozitează pensiile?

Participanții pot încasa o sumă forfetară unică de maximum 25% din activul acumulat, înainte de începerea plății pensiilor lunare, o opțiune permisă o singură dată. Această practică este comună în fondurile de pensii private din întreaga lume.

Veniturile din pensiile private sunt impozitate conform Codului Fiscal, cu un plafon neimpozabil de 3.000 lei pentru plățile unice sau eșalonate. Impozitul se aplică lunar cu o cotă de 10%, reținut și virat la bugetul de stat până la data de 25 a lunii următoare plății.

Care sunt reglementările?

Cheltuielile pentru administrarea fondurilor de plată sunt suportate de furnizor, inclusiv comisionul lunar și auditul financiar.

Investițiile activelor fondurilor urmează principii prudențiale pentru protejarea față de variații negative ale pieței, asigurând plata pensiilor stabilite.

Furnizorii constituie rezerve și provizioane tehnice conform legislației și contribuie la Fondul de Garantare a Drepturilor din Sistemul Pensiilor Private.

Care sunt sancțiunile?

Furnizorii de pensii private, depozitarii și auditorii financiari răspund pentru prejudiciile cauzate prin neexecutarea sau executarea necorespunzătoare a obligațiilor.

Răspunderea poate fi civilă, contravențională sau penală. Amenzile aplicate se varsă integral la bugetul de stat. Proiectul conține prevederi detaliate cu privire la sancțiunile eficiente și proporționale.